學校各單位：
為深入貫徹落實《中共鄭州市委鄭州市人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（鄭發(fā)〔2020〕2號）有關(guān)要求,，健全績效評價常態(tài)化機制,，強化部門預(yù)算績效管理主體責任，提高財政資金使用效益,，現(xiàn)就開展2024年度市級績效自評和部門評價工作有關(guān)事項通知如下：
一,、評價對象
本次布置的工作包括項目自評、部門整體自評和項目部門評價三項內(nèi)容,。
1．項目自評是指市級部門組織部門本級和所屬單位對預(yù)算批復(fù)的項目績效目標完成情況進行自我評價,。項目自評的范圍是2024年度市級財政批復(fù)學校績效目標的所有項目,。
2．部門整體自評是指市級部門對包括部門基本支出和項目支出在內(nèi)的整體預(yù)算資金進行績效自我評價,。部門整體自評的范圍是2024年度市級財政批復(fù)部門整體績效目標的校內(nèi)各單位的全部預(yù)算支出,。
3．項目部門評價是指市級部門對本部門的預(yù)算項目組織開展的績效評價。項目部門評價對象應(yīng)根據(jù)工作需要,，優(yōu)先選擇部門履職的重大改革發(fā)展項目,，隨機選擇一般性項目。原則上應(yīng)以5年為周期,，實現(xiàn)部門評價重點項目全覆蓋,。
二、組織實施
1．項目自評由校內(nèi)項目資金使用單位實施,，即“誰支出,、誰自評”。校內(nèi)項目資金使用單位根據(jù)批復(fù)的項目績效目標,，收集項目績效目標實現(xiàn)程度,、預(yù)算執(zhí)行進度等資料，在鄭州市財政局一體化業(yè)務(wù)數(shù)字平臺（以下簡稱一體化系統(tǒng)）預(yù)算綜合2024年度的“績效管理—項目績效評價”模塊填報項目自評情況,。校內(nèi)項目資金使用單位于4月20日前完成填報,，學校于4月25日前完成初審并報送市財政。
特別說明：開展績效自評的項目詳見《校內(nèi)責任單位開展自評價項目清單》（也即部門評價報告的項目清單）,，另行通知,。學校下達項目資金使用單位的經(jīng)辦人應(yīng)在4月20日前，帶項目的全部評價材料電子版（附件需要上傳系統(tǒng),，單個文件大小最好在3M以內(nèi)）,，包括項目申報資料、招投標情況,、合同,、建設(shè),、驗收,、投入使用情況、資金支付情況,、制度文件等資料,，及時到財務(wù)處辦事大廳現(xiàn)場錄入系統(tǒng)。
2．部門整體自評由校內(nèi)各單位根據(jù)學校2024年整體發(fā)展規(guī)劃,，結(jié)合本部門本年度的工作計劃,，部門整體績效目標，收集績效目標實現(xiàn)程度,、預(yù)算執(zhí)行進度的資料,，形成部門整體自評報告（見附件1），于4月15日前報學校財務(wù)處,。財務(wù)處根據(jù)各單位的部門整體自評報告情況進行匯總分析,，于4月20日前形成學校的部門整體自評報告,。在一體化系統(tǒng)的“績效管理—部門整體績效評價”模塊填報部門整體自評情況，并形成部門整體自評報告,，于4月25日前報市財政,。
說明：校內(nèi)各單位的部門整體自評報告的電子版通過一體化系統(tǒng)中“績效管理—部門評價報告管理—部門附件上傳模塊—部門整體自評報告欄”進行報送。
特別注意：部門整體自評涉及校內(nèi)所有單位,，部門整體自評報告的內(nèi)容既包括部門的基本運轉(zhuǎn)情況,，也包括學校下達的各專項的執(zhí)行情況。
審批流程：經(jīng)辦人-部門負責人-財務(wù)處,。
3．項目部門評價由校內(nèi)項目資金使用單位負責并組織實施,，在項目自評的基礎(chǔ)上開展。校內(nèi)項目資金使用單位在評價過程中要根據(jù)項目實際情況,，設(shè)計具體的評價指標體系和評分標準,，調(diào)研收集項目實施的數(shù)據(jù)資料，分析數(shù)據(jù)進行打分,，形成項目部門評價報告（見附件2）,，于4月25日前將word電子版報財務(wù)處。財務(wù)處及時匯總整理,，于5月10日前將紙質(zhì)版報告（加蓋公章）和Word電子版報市財政,。
4．項目自評、部門整體自評和項目部門評價的具體要求參見《鄭州市市級預(yù)算績效評價管理辦法》（鄭財績〔2020〕1號）和《鄭州市市級預(yù)算項目支出績效評價管理辦法》（鄭財績〔2021〕9號）,。
5.評價項目涉及到職能部門二次分配到相關(guān)學院和教輔部門的,，職能部門對該項目自評和項目部門評價負總責，應(yīng)督促相關(guān)單位及時,、準確,、高質(zhì)量地完成評價任務(wù)。
三,、工作內(nèi)容和方法
（一）項目自評
校內(nèi)資金使用單位到財務(wù)辦事大廳,，現(xiàn)場在一體化系統(tǒng)中填報項目自評情況，主要包括以下內(nèi)容:
1．預(yù)算執(zhí)行率,，根據(jù)全年預(yù)算數(shù)（A）和全年執(zhí)行數(shù)（B）,，計算預(yù)算執(zhí)行率（B/A）。
2．資金管理情況
（1）安排科學性,。按照部門預(yù)算編制和資金管理辦法的要求,，進行項目論證、評審,、立項等必要程序,。
（2）撥付合規(guī)性。嚴格按照國庫集中支付制度有關(guān)規(guī)定支付資金,，未出現(xiàn)違規(guī)將資金從國庫轉(zhuǎn)入財政專戶或支付到預(yù)算單位實有資金賬戶等問題,。
（3）使用規(guī)范性,。嚴格按照下達預(yù)算的科目和項目執(zhí)行，未出現(xiàn)截留,、擠占,、挪用和擅自調(diào)整等問題。
（4）預(yù)算績效管理情況,。將資金納入績效管理,，設(shè)置績效目標，開展績效監(jiān)控,。
3．年度總體績效目標完成情況,，對照年初設(shè)定的年度總體績效目標，填報全年實際完成情況,。
4．各項績效指標完成情況,，對照各項三級績效指標的年度指標值，逐項填寫全年實際完成值,。其中：
定性指標完成情況分為好,、較好、一般,、較差四檔,，在相應(yīng)檔次分別按照100％-90%（含）、90%-80％（含）,、80％-60％（含）,、60％-0％合理確定分值。
定量指標與年度指標值相比,，完成指標值的,，計指標所賦全部分值；對完成值高于指標值較多（30%及以上）的,，要分析原因,，如果是由于年初指標值設(shè)定明顯偏低造成的，要按照偏離度適度調(diào)減分值（按照偏離度每增加1%,，扣除1%的權(quán)重分值,，最高扣除40%）；未完成指標值的,，按照完成值與指標值的比例計分。如需分類匯總,，以資金額度為權(quán)重,，對分值進行加權(quán)平均計算。未完成績效目標或超過績效指標值較多（30%及以上）的原因逐條進行分析,，并提出改進措施,。
5．績效自評采取打分評價的形式,，滿分為100分，項目自評原則上統(tǒng)一按以下方式設(shè)置：預(yù)算執(zhí)行率10分,、資金管理情況20分,、成本指標10分、產(chǎn)出指標30分,、效益指標25分,、滿意度指標5分；對于不需設(shè)置成本指標的項目,，其產(chǎn)出指標調(diào)增10分,；對于不需設(shè)置滿意度指標的項目，其效益指標調(diào)增5分,。二三級指標的分值權(quán)重由各單位根據(jù)項目實際情況和指標重要程度合理設(shè)置,。
（二）部門整體自評
部門整體自評包括以下具體內(nèi)容：
1．預(yù)算執(zhí)行率，根據(jù)全年預(yù)算數(shù)（A）和全年執(zhí)行數(shù)（B）,，計算預(yù)算執(zhí)行率（B/A）,。
2．年度履職目標完成情況，對照年初設(shè)定的年度履職目標,，填報全年實際完成情況,，同時據(jù)此填寫產(chǎn)出指標中“履職目標實現(xiàn)”的實現(xiàn)率。
3．年度主要任務(wù)完成情況,，對照年初設(shè)定的年度主要任務(wù),，填報全年實際完成情況，同時據(jù)此填寫產(chǎn)出指標中“重點工作任務(wù)完成”的完成率,。
4．各項績效指標完成情況,，對照各項三級績效指標的年度指標值，逐項填寫全年實際完成值,。指標計分方式參照項目自評,。
5．自評采取打分評價的形式，滿分為100分,，各部門（單位）可根據(jù)指標的重要程度自主確定各項三級指標的權(quán)重分值,，各項指標得分加總得出該項目績效自評的總分。原則上一級指標分值統(tǒng)一設(shè)置為：預(yù)算執(zhí)行率10分,、投入管理指標30分,、產(chǎn)出指標25分、效益指標35分,。
（三）項目部門評價
1．評價的內(nèi)容主要包括項目的決策情況,、資金管理和使用情況、相關(guān)管理制度辦法的健全性及執(zhí)行情況,、實現(xiàn)的產(chǎn)出情況,、取得的效益情況等,。
2．評價指標應(yīng)當與評價對象密切相關(guān)，全面反映項目決策,、項目和資金管理,、產(chǎn)出和效益；優(yōu)先選取最具代表性,、最能直接反映產(chǎn)出和效益的核心指標,；指標內(nèi)涵應(yīng)當明確、具體,、可衡量,，數(shù)據(jù)及佐證資料應(yīng)當可采集、可獲得,。評價指標的權(quán)重根據(jù)各項指標在評價體系中的重要程度確定,，應(yīng)當突出結(jié)果導(dǎo)向，原則上產(chǎn)出,、效益指標權(quán)重不低于60%,。對于實施期項目的評價更加注重決策、過程和產(chǎn)出,，對于實施期結(jié)束后項目的評價更加注重產(chǎn)出和效益,。
3．評價的方法主要包括成本效益分析法、比較法,、因素分析法,、最低成本法、公眾評判法,、標桿管理法等,。根據(jù)評價對象的具體情況，可采用一種或多種方法,。
4．評價結(jié)果實行百分制,、四級分類，分別是：90（含）-100分為優(yōu),、80（含）-90分為良,、60（含）-80分為中、60分以下為差,。
四,、結(jié)果應(yīng)用
（一）加強管理
校內(nèi)各單位要對績效自評和項目部門評價中發(fā)現(xiàn)的問題認真分析原因、明確責任,，積極落實整改,。要將績效自評和項目部門評價結(jié)果與完善政策、改進管理,、調(diào)整預(yù)算安排有機銜接,，推動績效評價結(jié)果運用實起來、嚴起來,。
（二）抽查復(fù)核
市財政局將組織對績效自評結(jié)果進行抽查復(fù)核,，重點復(fù)核績效自評的規(guī)范性、全面性,、完整性,，結(jié)果的真實性、準確性,。根據(jù)抽查復(fù)核情況,，對于自評工作認真、自評報告質(zhì)量較高的,，給予通報表揚,；對于自評工作不重視、自評報告質(zhì)量較差的,，給予通報批評,，并建議適當扣減下年度部門預(yù)算。
五,、工作要求
根據(jù)中央和省級,、市級相關(guān)文件規(guī)定，項目自評,、部門整體自評,，項目部門評價屬于預(yù)算部門（單位）強化內(nèi)部管理的事項，均由校內(nèi)各單位組織實施,。
全面實施預(yù)算績效管理是黨中央,、國務(wù)院作出的重大決策，是優(yōu)化財政資源配置,、提升公共服務(wù)質(zhì)量的關(guān)鍵舉措,。校內(nèi)各單位務(wù)必要提高思想認識，認真履行績效管理主體責任,，統(tǒng)籌組織好本單位的績效自評和部門評價工作,，確保將各項工作措施抓緊抓好、取得實效,，為鞏固學校全方位,、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系,，全面提升財政資源配置效率和使用效益作出積極貢獻,。
財務(wù)處
2025年4月2日
